연금저축 계산기

연금저축 계산 방식 안내

연금저축은 개인이 자율적으로 가입하는 절세형 노후 대비 상품으로, 신탁·펀드·보험 세 가지 형태가 있습니다.

미래 적립금 = 초기 자산 × (1+수익률)^기간 + 연간 납입액 × [((1+수익률)^기간 − 1) ÷ 수익률]

• 매년 같은 금액을 납입하고, 매년 말 정해진 수익률로 복리 운용된다고 가정한 단순화 계산입니다.
• 연금형(월 지급)을 선택하면, 적립이 끝난 시점의 잔액을 수령 기간 동안에도 동일한 수익률로 계속 굴리면서 매달 같은 금액으로 나눠 받는다고 가정해 계산합니다.

헷갈리기 쉬운 부분

연금저축을 신탁형만 있는 상품으로 오해하는 경우가 있지만, 실제로는 신탁·펀드·보험 세 가지 형태로 가입할 수 있습니다. 이 중 예금자보호가 되는 것은 신탁형뿐이며, 펀드형은 실적배당형이라 원금 손실이 발생할 수 있습니다. 원금 보장을 원한다면 상품 유형을 반드시 확인해야 합니다.

자주 묻는 질문

Q. 연금저축의 세액공제 한도는 얼마인가요?

연간 600만원까지 납입액에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다(IRP와 합산 시 최대 900만원). 총급여 5,500만원 이하는 16.5%, 초과는 13.2%의 세액공제율이 적용됩니다.

Q. 중도에 해지하면 어떻게 되나요?

세액공제를 받은 상태에서 연금 외의 형태로 중도 인출하면 기타소득세(16.5% 수준)가 부과되어 세액공제 혜택을 상당 부분 반납하게 됩니다. 가급적 연금 개시 연령(만 55세) 이후 연금 형태로 수령하는 것이 유리합니다.

Q. 연 1,500만원을 초과해 받으면 세금이 더 붙나요?

네. 국민연금·퇴직연금을 제외한 사적연금(연금저축·IRP 운용수익 등) 합산 수령액이 연 1,500만원을 넘으면 다른 소득과 합산해 종합과세되거나, 16.5% 분리과세를 선택할 수 있습니다.

예시로 확인하기

현재 잔액 0원, 연간 납입액 600만원(세액공제 한도), 가입기간 20년, 예상 연 수익률 3%인 경우를 이 계산기에 넣으면 아래와 같은 결과가 나옵니다.

연간 납입액	600만원
가입기간	20년
예상 적립금 (일시금, 세전)	약 1억 6,122만원 (161,222,247원)
일시금 수령 시 세후 (기타소득세 16.5%)	약 1억 3,462만원 (134,620,576원)
연금형(20년) 세후 월 지급액 (만 55세, 5.5%)	약 84만5천원 (844,957원)

같은 적립금이라도 일시금으로 받으면 기타소득세(약 16.5%)가, 연금 형태로 나눠 받으면 훨씬 낮은 연금소득세(3.3~5.5%)가 적용됩니다. 세액공제를 받은 재원일수록 연금 형태로 수령하는 것이 세금 면에서 유리한 이유입니다.